• رعایت مقررات، • شرایط مطالبات مدت‌دار،

• جريانات نقدي کل اقساط دريافتني تا تصفيه مطالبات مدت دار و آن بخش از اقساط که مبناي انتشار اوراق خرید دین قرار مي‌گيرد.

• ارزش مطالبات، کفايت وجوه جهت پرداخت به دارندگان اوراق رهني در سررسيد، برنامه ارائهشده جهت مديريت وجوه،

• اطلاعات مالی آتی، (4) مذاکره با ارکان زیر و اخذ اعلام قبولی سمت توسط ایشان مطابق فرم‌های سازمان:

• ضامن،

• عامل وصول،

• امین،

• عامل فروش،

• متعهد پذیره‌نویسی،

• بازارگردان، مرحلۀ دوم: مشاور به نمایندگی از بانی جهت دریافت موافقت اصولی تأمین مالی از طریق انتشار اوراق خرید دین به سازمان مراجعه می‌نماید. اقدامات ضروری به ترتیب عبارتند از: (1) ارائۀ مستندات زیر جهت دریافت موافقت اصولی تأمین مالی از طریق انتشار اوراق خرید دین به سازمان: • قرارداد بانی با مشاور طبق قرارداد مشاورۀ عرضه (2)،

• فرم تکمیل شدۀ تقاضای دریافت موافقت اصولی،

• گزارش توجیهی تأمین مالی از طریق انتشار اوراق خرید دین،

• اظهارنظر حسابرس در خصوص گزارش توجیهی تأمین مالی از طریق انتشار اوراق خرید دین، ضمانت اوراق و شرایط مطالبات.

• مصوبۀ رکن ذی‌صلاح بانی در خصوص اجازۀ تأمین مالی از طریق فروش مطالبات به نهاد واسط به وکالت از دارندگان اوراق با ذکر شرايط آن، با تصریح بر مشخصات مطالبات و شرایط اوراق

• صورت‌های مالی حسابرسی شدۀ دو سال مالی اخیر بانی با رعایت مادة 4 دستورالعمل انتشار اوراق خرید دین که توسط حسابرس معتمد سازمان حسابرسی شده باشد ، در صورتی که قبلاً از طریق سامانۀ کدال به سازمان ارائه نشده است.

• گزارش هیئت مدیرۀ بانی برای دورۀ مالی اخیر جهت ارائه به مجمع عمومی، در صورتی که قبلاً از طریق سامانۀ کدال به سازمان ارائه نشده است.

• آخرین اساسنامۀ ثبت‌شده بانی، در صورتی که قبلاً از طریق سامانۀ کدال به سازمان ارائه نشده است.

• نمونه قراردادهای مبنای مطالبات مدت‌دار،

• نمونه تضمینات مطالبات مدت‌دار،

• حسب مورد مجوزهای قانونی لازم برای انعقاد قراردادهای مبنای مطالبات از مراجع ذی‌صلاح،

• درصورتی‌که موضوع انتشار اوراق مطالبات بانک‌ها و سایر اشخاص حقوقی از دولت باشد موارد زیر ارائه گردد:

 تأیید سازمان حسابرسی، وزارت امور اقتصادی و دارایی (معاونت نظارت مالی و خزانه‌دار کل کشور) و سازمان برنامه و بودجه درخصوص مبلغ مطالبات،

 تضمین و تعهد خزانه‌داری کل کشور مبنی‌بر انجام پرداخت‌های مربوط به مطالبات در سررسید یا سررسیدهای مقرر،

 تعهد سازمان برنامه و بودجه مبنی‌بر تأمین اعتبار لازم و ایجاد ردیف خاصی در لوایح بودجه سنواتی درخصوص پرداخت های مربوط به اوراق،

• نامۀ قبولی سمت ارکان زیر مطابق فرم‌های تعیینشده توسط سازمان:

 ضامن،

 عامل وصول،

 امین،

 عامل فروش،

 متعهد پذیره‌نویسی،

 بازارگردان، (2) سازمان درخواست دریافت‌شده را رسیدگی و در صورت کامل بودن مستندات از حیث شکلی و محتوایی ظرف مدت 30 روز به درخواست پاسخ می‌دهد. (3) در صورت اعلام موافقت اصولی سازمان با درخواست ارائه‌شده، مشاور به نمایندگی از بانی اقدامات بعدی را انجام می‌دهد. مرحلۀ سوم: مشاور پس از دریافت موافقت اصولی با مراجعه به شرکت مدیریت دارایی مرکزی، اقدامات لازم جهت تخصیص ناشر براساس نامۀ موافقت اصولی سازمان و انعقاد قراردادهای زیر را مطابق فرم‌های سازمان توسط طرفین فراهم می‌نماید:

• قرارداد تعهد به انتقال مطالبات مدت‌دار و تصدی عاملیت وصول توسط بانی،

• قرارداد ضمانت پرداخت،

• قرارداد امین،

• قرارداد تعهد پذیره‌نویسی اوراق خرید دین،

• قرارداد بازارگردانی اوراق خرید دین،

• قرارداد عاملیت فروش اوراق خرید دین،

• تأییدیة شرکت سپرده‌گذاری مرکزی اوراق بهادار و تسویۀ وجوه (سهامی عام) جهت واریز وجوه پرداختی از طرف بانی در سررسید یا سررسیدهای معین به حساب دارندگان اوراق،

مرحلۀ چهارم: پس از تکمیل امضای قراردادهای لازم، ناشر جهت دریافت مجوز انتشار اوراق اجاره به سازمان مراجعه می‌نماید: (1) ارائۀ مستندات زیر جهت دریافت مجوز انتشار اوراق خرید دین به سازمان:

• فرم تقاضای ثبت اوراق خرید دین،

• بیانیۀ ثبت اوراق خرید دین،

• یک نسخه از قراردادهای منعقده میان ارکان،

• اعلامیه پذیره‌نویسی اوراق خرید دین،

• فیش واریز کارمزد «ثبت اوراق بدهی نزد سازمان»، (2) در صورت مطابقت مستندات ارائه‌شده با موافقت اصولی صادره و فرم‌های تعیین‌شده، سازمان نسبت به صدور مجوز انتشار اوراق خرید دین اقدام نموده و اجازۀ افتتاح حساب بانکی را صادر می‌نماید. نهاد واسط قبل از انتشار اوراق، مشخصات حساب بانکی متمرکز را به سازمان اعلام می‌نماید.

مرحلۀ پنجم: پس از دریافت مجوز انتشار اوراق خرید دین، ناشر با همکاری مشاور، با رعایت مقررات، نسبت به انتشار اوراق خرید دین اقدام می‌نماید:

(1) عرضۀ اوراق خرید دین از طریق عامل فروش در مهلت تعیین‌شده،

(2) ارائۀ درخواست تمدید مهلت فروش اوراق خرید دین در صورت لزوم از طریق مشاور با رعایت مقررات،

(3) در صورت عدم فروش کامل اوراق خرید دین در نظر گرفته‌شده در مهلت مقرر و دورۀ تمدید احتمالی، متعهد پذیره‌نویسی ظرف مدت تعیین شده باید اقدام به واریز وجوه لازم و خرید اوراق باقی مانده نماید،

(4) نتایج عرضه و فروش اوراق خرید دین باید حداکثر ظرف مدت 15 روز با استفاده از فرم‌های تعیین‌شده به همراه فایل الکترونیک فهرست خریداران اوراق مطابق فرم‌های شرکت سپرده‌گذاری مرکزی اوراق بهادار و تسویۀ وجوه، توسط ناشر به سازمان اعلام گردد.

(5) سازمان نتایج عرضه را بررسی می‌نماید و در صورت عدم تأیید عرضه توسط سازمان، ناشر از طریق عامل فروش ملزم به عودت وجوه سرمایه‌گذاران حداکثر ظرف مدت 15 روز از تاریخ اعلام سازمان می‌باشد.

(6) ناشر باید قرارداد انتقال مطالبات مدت‌دار و عاملیت وصول را که مطابق فرم‌های سازمان تهیه شده، بعد از امضای طرفین به سازمان ارسال نماید.

(7) سازمان قرارداد انتقال مطالبات مدت‌دار و عاملیت وصول به ناشر را جهت مطابقت با نمونۀ تعیین‌شده، بررسی نموده و نتیجه را به ناشر اعلام می‌نماید.

(8) با انجام مراحل انتقال مطالبات به ناشر مطابق مفاد قرارداد و مقررات مربوطه، سازمان تأییدیۀ تکمیل فرآیند و مجوز برداشت وجوه از حساب ناشر و پرداخت به بانی را صادر می‌نماید.

الف- شرکت‌های سهامی، شرکت‌های تعاونی و مؤسسه یا نهادعمومی غیر دولتی مشمول مادة 3 قانون مدیریت خدمات کشوری، به استثنای شهرداری‌ها که دارای شرایط زیر باشند:

1. در ایران به ثبت رسیده و مرکز اصلی فعالیت آن در ایران باشد؛

2. اظهارنظر بازرس و حسابرس شرکت در خصوص صورت‌های مالی دو سال مالی اخیر آن مردود یا عدم اظهارنظر نباشد.

ب-مؤسسات دولتی و شرکت‌های دولتی مشمول مواد 2 و 4 قانون مدیریت خدمات کشوری و شهرداری‌ها.